Streszczenie z kontroli przeprowadzonej w Bibliotece im. Marii Skłodowskiej-Curie w Policach w 2016 roku

Nr kontroli: R.1711.01.05.2016

Gospodarka finansowo-księgowa za 2015 r.

Biblioteka im. Marii Skłodowskiej-Curie w Policach

Wyniki kontroli: Ustalenia

Rewident Urzędu Miejskiego w Policach w okresie od 04 do 22 kwietnia 2016 roku przeprowadził w Bibliotece im. Marii Skłodowskiej-Curie w Policach kontrolę w zakresie przestrzegania procedur wewnętrznych, ewidencjonowania operacji gospodarczych zgodnie z przepisami prawa, w tym celowego i oszczędnego dokonywania wydatków, zaciągania zobowiązań oraz sporządzenia rozliczenia z otrzymanej dotacji z Gminy Police i sprawozdań finansowych na dzień 31.12.2015 r.

Kontrola przestrzegania procedur wewnętrznych w zakresie oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków w 2015 r. objęła wydatki na łączną kwotę 77.676,44 zł. Szczegółową kontrolą objęto wydatki na: zakup zestawów komputerowych i laptopów, wykonanie i dostarczenie mebli i żaluzji pionowych oraz zakup folii samoprzylepnych oraz innych artykułów bibliotecznych.

W ramach kontroli sprawozdań sprawdzono zgodność bilansu, rachunku zysków i strat oraz zestawienia zmian w funduszu jednostki na dzień 31.12.2015 r., a także sprawozdanie z rozliczenia otrzymanej dotacji z Gminy Police za okres od początku roku do dnia 31.12.2015 r. z danymi wynikającymi z ewidencji księgowej.

Nie stwierdzono nieprawidłowości w całym kontrolowanym zakresie.